Главная|Актуальная информация|Заполняем сами налоговую декларацию 3-НДФЛ

Заполняем сами налоговую декларацию 3-НДФЛ

Заканчивается отчетный период  за 2016 год для физических лиц  и в срок до 2 мая 2017 года должны отчитаться:

вариант физические лица по вознаграждениям, полученным  от физических лиц  и организаций, не являющихся налоговыми агентами, на основе заключенных трудовых договоров и договоров гражданско-правового характера, включая доходы по договорам найма или договорам аренды любого имущества (например : няни, репетиторы, сдача в аренду автомобиля, квартиры и т.п.);

вариант физические лица, получившие доход от продажи своего имущества: недвижимости, ценных бумаг, доли в уставном капитале, автомобиля и пр.;

вариант физические лица – являющиеся налоговыми резидентами РФ, которые получают доходы от источников, находящихся за пределами РФ;


вариант физические лица, получающие другие доходы, при получении которых не был удержан налог налоговыми агентами;


вариант физические лица, которые получили выигрыши от организаторов лотерей и азартных игр, за исключением тех выигрышей, которые были получены в букмекерской конторе и тотализаторе;


вариант физические лица, получающие доходы в виде вознаграждения, выплачиваемого им как наследникам (правопреемникам) авторов произведений науки, литературы, искусства, а также авторов изобретений, полезных моделей и промышленных образцов;


вариант физические лица, получающие от физических лиц, не являющихся индивидуальными предпринимателями, доходы в денежной и натуральной формах в порядке дарения свыше 4000 руб. в год ;

Важаная информация

Если Вы нашли себя в этом списке, то Вам в обязательном порядке необходимо предоставить в налоговую инспекцию по месту регистрации Декларацию по налогу на доходы физических лиц (форма 3-НДФЛза 2016 год в строк до 2 мая 2017 года! 


          В случае, если Вы предоставите 3-НДФЛ  после  02.05.2017 года, на Вас будет наложен штраф в размере не менее 1000 руб.  А если данная декларация будет предоставлена после 15.05.2017, то сумма Вашего штрафа составит  5 % от  не уплаченной  суммы налога,  за каждый полный или неполный месяц со дня, установленного для ее представления, но не более 30 % указанной суммы. (согласно п.1 ст.119 НК РФ)


Если Вы хотите воспользоваться только налоговыми вычетами  (социальными, инвестиционными, имущественными при покупке жилья), то такие декларации можно представить  в течение всего 2017 года.

      Для Вашего удобства Вы можете воспользоваться специальной программой, которая позволяет быстро и автоматизировано заполнить налоговую декларацию 3-НДФЛ за 2016 год. Данный программный продукт находится в открытом доступе и его без труда можно скачать с сайта налоговой службы     

Скриншот скачивания программы 3-НДФЛ  

Для начала скачайте файл с программой и установите ее себе на компьютер, после чего на вашем рабочем столе должен появиться ярлык «Декларация 2015 г.», который выглядит следующем образом    декларация лого 

КАК САМОМУ ЗАПОЛНИТЬ ДЕКЛАРАЦИЮ 3-НДФЛ:

На реальном примере мы хотим показать Вас все  этапы заполнения Декларации 3 –НДФЛ  за 2016 год с помощью программы с сайта налоговой службы, когда налогоплательщик продал автомобиль  с владением менее 3 лет.


Чтобы начать работу открываем программу «Декларация»  и начинаем заполнение ее разделов:

1. Раздел «Задание условий». Выбираем и заполняем следующие параметры:
картаТип декларации 3-НДФЛ;
карта Номер инспекции ( Узнать номер своей налоговой инспекции Вы можете используя свой паспорт или ИНН. Для того, чтобы узнать номер Вашей инспекции по ИНН, необходимо просто взять первые 4 цифры своего ИНН. Например ИНН 7723, где 77 означает г. Москва, а 23  - номер налоговой инспекции. Чтобы узнать номер своей налоговой по паспорту, Вам необходимо зайти на сайта налоговой и посмотреть к какой инспекции относится Ваша регистрация в паспорте);
карта Номер корректировки 0 ( если сдаем впервые за 2016 год) ;
карта Признак налогоплательщика - иное физическое лицо;
карта Имеются доходы - учитываемые справками о доходах физического лица, доходы по договорам гр.-правового характера ..;
карта Достоверность подтверждается – лично ( в нашем варианте или по почте ), а так возможна сдача через представителя ,но должна быть нотариальная доверенность. 

Образец  заполнения первого раздела «Задание условий» программы Декларация:

Образец заполнения декларации 3-НДФЛ в электронном виде

2.Далее заполняем  раздел «Сведения о Декларанте», первую вкладку с изображением архива документов.

Здесь необходимо заполнить свои данные: ФИО, номер ИНН, дату и место рождения, паспортные данные.

В случае, если у Вас нет ИНН, данный шаг пропускаем.  

Сведения о декларанте

 

Затем заполняем вторую вкладку этого раздела с изображением дома – Адрес в Российской Федерации. При этом  ОКТМО  узнаем на сайте налоговой.

Сведения о декларанте адрес в РФ

3. раздел «Доходы, полученные в РФ».
В нашем примере такие условия:

карта Мы декларируем продажу автомобиля с владением менее 3 лет;
карта Налоги с зарплаты удержал и оплатил работодатель ( поэтому информацию об этом в Декларацию не ставим) ;
карта Социальные вычеты  не заявляем ( оплата медицинских расходов, благотворительности, обучения,…);
карта Имущественные вычеты на приобретение недвижимости не заявляем.

В разделе  «Доходы, полученные в РФ» мы выбираем первые слева 13 % (желтые) и  заполняем:

1) окно « Источник выплаты» через зеленый «+»  ФИО «Покупателя» вашего авто ( ИНН пропускаем ) в нашем примере Степанов Андрей Николаевич ;

2) следующее окно «Сведения о полученном доходе» выбираем :
карта Код операции 1520 «Доходы от реализации иного имущества…» ;
карта Указываем сумму продажи в окне «Сумма дохода»  в нашем примере 250 000 руб. ;
карта Далее указываем код вычета , в нашем случае так как сумма покупки авто была 240 000 руб. выбираем  906 «Продажа имущества, находящегося в собственности менее 3 лет ( в пределах 250 000 руб.)  и ставим сумму вычета 250 000 руб.(эта сумма определена Налоговым Кодексом ).

Если вы приобретали машину дороже суммы продажи , то выбирайте код вычета 903 «В сумме документально подтвержденных доходов» .

Сведения о полученном доходе в 3-НДФЛ

 
3) раздел «Вычеты»  - заходим в этот раздел и снимаем  отметку «Предоставить стандартные вычеты» . Этот раздел станет не активным и не войдет в Декларацию.

Вычеты в 3-НДФЛ


Все! Декларация 3-НДФЛ за 2016 год готова!

Сохраняем  ее на рабочий стол, затем  «Просмотр» и у Вас выходит Декларация на 5 листах. Проверяем  суммы в целях избежания ошибок ,особенно обращаем внимание на стр.2 раздел 1 « Сведения о суммах налога, подлежащих уплате в бюджет», так как именно по этим данным налоговая инспекция производит начисление налога.

  Пример заполнения 3-НДФЛ

 Распечатываем  Декларацию в 2-х  экземплярах, один для сдачи в налоговую  с  приложением копии документов на продажу – покупку автомобиля, один для себя .
Прилагаемые документы заверяем  каждый лист «Копия верна» и ставим своею подпись с расшифровкой. 
Количество листов  указываем на стр.1 Декларации, есть специальный раздел под номером контактного телефона .
В нашем случае на документы по покупке автомобиля мы не сдаем, т.к. продали автомобиль за  250 т.р. и  воспользовались вычетом по Налоговому Кодексу в сумме 250 т.р.  Это было в нашем случае выгодно, т.к. купили данный авто за 240 т.р.

Сдаем Декларацию 3-НДФЛ  за  2016 г. до 02.05.17 г. в налоговый орган по месту своего учета (месту жительства), сделать этом можно несколькими способами :

вариант лично –  1 экземпляр  для налоговой и на 2 экземпляр, на котором  налоговая ставит отметку о сдаче для Вас;
вариант по почте с описью вложения 1 экземпляр, 2-ой оставляем у себя и прикладываем документы об отправке;
вариант через доверенное лицо по нотариальной доверенности.

Свой экземпляр с отметками о сдаче в налоговую инспекцию храним минимум 3 года.

 

Режим работы налоговых инспекций в г. Москве
Понедельник с 9.00 до 20.00
Вторник с 9.00 до 20.00
Среда с 9.00 до 20.00
Четверг с 9.00 до 20.00
Пятница с 9.00 до 20.00
Суббота 
(кроме дня открытых дверей)
с 10.00 до 15.00